超7亿资产被查封冻结“瞒而不报” ST星源收罚单 实控人被罚百万

经过证监会五个月的调查，（世纪星源，000005.SZ）处罚来了。

今年6月，ST星源因涉嫌信披违规的概念违法行为被中国证监会立案。11月20日晚公司公告称，近期收到中国证监会深圳监管局下发的《行政处罚事先告知书》。经查明，公司存在多项违法事实。

其一，ST星源未依法披露重大仲裁及主要资产被查封、冻结。

2016年12月，深圳前海金融控股有限公司（下称前海东方）委托深圳分行向深圳市创意星源能源基建投资有限公司（下称创意星源）发放3.50亿元委托贷款。*ST星源作为保证人，为创意星源该笔贷款提供了连带保证担保。

由于创意星源未按期偿还贷款本息，2019年9月8日，前海东方向深圳国际仲裁院申请仲裁，请求裁决创意星源偿还贷款本金及应付利息等合计3.87亿元，并请求保证人ST星源承担连带清偿责任。2019年10月25日，ST星源收到深圳国际仲裁院送达的《仲裁通知》及《仲裁申请书》。该仲裁事项涉及金额占公司2018年末经审计净资产的24.49%。

2019年11月7日，世纪星源收到深圳市中级人民法院送达的《民事裁定书》及《查封、冻结通知书》。深圳市中级人民法院裁定，查封及冻结公司账面价值合计7.43亿元资产。公司被查封、冻结资产账面价值占2018年末经审计净资产的47.05%。

根据相关规定，对上述重大仲裁及主要资产被查封、冻结事项，ST星源应当及时履行披露义务，但公司未按规定及时披露，构成信息披露违法行为。

ST星源时任董事局主席丁芃、总裁郑列列在知悉上述重大事件发生后，要求董事局秘书罗晓春暂不披露。对该重大事件披露不及时事项，丁芃、郑列列、罗晓春是直接负责的主管人员。

其二，ST星源未依法披露为关联方提供担保。

2017年度世纪星源为实际控制人丁芃提供1笔担保，担保金额3000万元；关联担保期末余额3000万元。2018年度为丁芃提供5笔担保，担保金额合计1.27亿元；关联担保期末余额8，000万元。2019年度为关联方春华咨询（深圳）有限公司及丁芃提供5笔担保，担保金额合计8500万元；关联担保期末余额15，500万元。

经查，上述由ST星源提供担保借取的资金大部分供公司使用或者用于归还公司欠款。根据相关规定，上市公司应当在定期报告中披露上述对外担保情况，世纪星源应及时披露相关担保事项。

世纪星源未在《2017年年度报告》、《2018年年度报告》、《2019年年度报告》中对上述对外担保情况予以披露，定期报告存在重大遗漏，违反了《证券法》所述的信息披露违法行为。

世纪星源时任董事局主席丁芃是相关担保事项的被担保人，策划、主导了公司上述关联担保事项；世纪星源时任董事、总裁郑列列，作为共同担保人在担保合同上签字，参与了上述关联担保事项；世纪星源时任董事赵剑，作为共同担保人在7份担保合同上签字，具体经办相关关联担保事项。

丁芃、郑列列、赵剑知悉公司相关对外担保但未要求公司及时披露，且签字保证2017年-2019年年报真实、准确、完整，是直接负责的主管人员；时任董秘罗晓春知悉公司因相关对外担保引发诉讼后未及时组织核实和信息披露，签字保证公司2019年年报真实、准确、完整，未能勤勉尽责，是直接负责的主管人员。

此外，ST星源时任董事丹尼尔·保泽方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事会决议上签字，同意公司为丁芃借款提供担保，而未要求公司及时披露；还签字表决通过《2019年年度报告》。四人未能勤勉尽责，是其他直接责任人员。

深圳证监局决定，对ST星源给予警告，并处以100万元罚款；对丁芃、郑列列给予警告，并分别处以100万元罚款；对赵剑、罗晓春给予警告，并分别处以60万元罚款；对丹尼尔·保泽方、王行利、王群给予警告，并分别处以50万元罚款；对雍正峰给予警告，并处以3万元罚款。

从基本面来看，ST星源难言乐观。公司主营业务包括交通、清洁能源、水资源基础设施经营性项目的开发投资；低碳技术集成、水处理设备销售和环境处理成套设备销售和环境工程服务；不动产项目的开发管理、工程监理和建筑、工程设计服务等。

今年前三季度，ST星源实现营业收入1.74亿元，同比下滑40.31%；实现归属于上市公司股东的净利润1007.11万元，同比下滑94.82%。

11月10日ST星源公告称，以公司名下13套房产作抵押，向申请不超过7000万元借款。此次借款将缓解公司未来经营所需的资金需求。

此外，ST星源控股股东所持股份被司法拍卖。11月10日公司公告称，控股股东的一致行动人（香港）中国投资有限公司，其所持的1333.33万股（占总股本的1.26%）被司法拍卖、变卖。其所持的全部公司股份已被冻结。